加拿大华人论坛加拿大新闻加拿大注册退休储蓄计划（RRSP）简介

日期：2023-03-16 栏目：加拿大新闻

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在加拿大

本文首发于2015年1月21日加国理财网在前面介绍了TFSA账户点击查看今天我们再介绍一下RRSP账户RRSP的全称是 Registered Retirement Savings Plan注册退休储蓄账户于1957年推出

RRSP和TFSA一样可以用于以下投资低风险-储蓄户口定期存款政府债券货币市场基金等;中等风险-互惠基金和保本基金等;高风险-如股票市场CRA关于RRSP的网站为http://www.cra-arc.gc.ca/tx/ndvdls/tpcs/rrsp-reer/rrsps-eng.html

大家需要分清楚的就是RRSP是一个延税的工具其功能在于你现在不用交税但是这部分钱在取出的时候需要重新上税首次购房计划（HBP）和终生学习计划（LLP）除外举个例子我2015年1月21日向RRSP账户中投入$3000这$3000就不用在报2014年税时作为收入上税了如果我当年的边际税率是38%那么我在2014的交税就可以少交 $3000 x 0.38=$1140在我退休的时候我的边际税率只有可能15%当我取出当年在2015年存的这$3000时我需要上 $3000 X 0.15=$450的税也就是通过RRSP这个工具我少交了$690的税代价就是我在2015年投入的这$3000要在退休时才能拿到如果到我退休时我有很高的pension或其他收入我的边际税率可能高于38%那我的RRSP投资要交更多的税

考虑投资RRSP时还要了解以下几点

（1） RRSP 额度

CRA有规定的最高RRSP供款限额. 在不超过最高限额的情况下每个人的RRSP额度可用以下公式计算上一年的年收入 X 18% = 本年度能抵税的RRSP额度

注意RRSP的供款额度是不可再用的我前面介绍过TFSA的供款额度是可以再利用的你今年拿出$5000明年就可以把这$5000补回去但是RRSP就不行如果你把这钱拿出来的话你就永远失去了这个额度当然如果你认为以后每年不会用完RRSP的额度的话那么这失去的额度也不会对你造成太大的影响

（2）供款截止日期

每年的RRSP供款截止日期为3月2日在那之前的RRSP供款可以用来冲减上一年的收入或冲减当年的收入这样可以避免超出供款额度被罚款政府只允许我们最多往RRSP帐户内多供款$2,000超过$2,000部分每月要交1%的罚款问题是很多人都参加了公司的退休金RRSP计划这些供款是每次直接从工资中扣除的很多人只有等到次年2月底收到公司的T4表时才知道自己究竟上一年全部工资扣款中究竟用去了多少RRSP额度这样在每年初的RRSP供款就享有灵活性可以冲减上一年的RRSP额度也可以延递到本年冲减本年的RRSP额度这样可以大大降低被罚款的几率

（3） RRSP转换成RRIF

在RRSP持有人到达71岁时RRSP帐户必须关闭按规定RRSP持有人到时可选择提取现金或将其转入RRIF（RRSP转成RRIF最低年龄为55岁）如提取现金将面临当年支付大额税款的境况故大多数人会选择将RRSP转入RRIF持有人不必马上纳税根据有关规定从RRSP转换成RRIF的下一年度起帐户所有人每年须按比例从RRIF中提款此款项按当时收入计税

（4）配偶RRSP

夫妻中收入高的一方可以为低收入或没有收入的配偶买配偶RRSP配偶RRSP的好处不在购买时而在以后取出时你虽然买了配偶RRSP但可申报的RRSP减税额没有变化但一定年数以后当取RRSP时这笔配偶RRSP连同投资增值一起算作低收入或无收入的一方的收入这里是平衡了夫妻两人的收入达到省税效果夫妻双方的任何一方可用自己的RRSP限额给对方买RRSP但是任何一方在2年内从配偶RRSP提款, 被视为另一方的收入而要交税

（5） HBP & LLP

Home Buyers Plan 和 Lifelong Learning Plan 很有用但注意你pay back的钱不是 tax deductible的.

（6）先还房贷还是先供款RRSP

对于有房有贷的加拿大人来说到底是应该把多余的钱放到房贷里面还是放到RRSP里面对于这个问题并没有一个明确的答案需要根据个人具体情况看第一种情况每月固定交付所需的贷款尝试最大额度向RRSP供款这种情况大多适合于高收入人群通过向RRSP的供款不仅为以后退休做了一定的准备同时利用退税的那一部分钱作为房贷的prepayment可以达到既减低贷款同时又享受到RRSP的税务政策所以当你的收入较高时这是不二的选择唯一例外的情况是你马上就要退休了但房贷还需要更多的时间去还这种时候你可以考虑加速还贷可以让退休以后的日子不用紧巴巴第二种情况先把房贷还清了然后再向RRSP供款很多人选择第二种做法的原因是可能本身的房贷利率比较高把多余的钱投入房贷中相当于一个回报不错且没有风险的投资这种情况适合于低收入的人群退税的钱并不多万一在RRSP投资中亏损了反而得不偿失当然如果你收入足够高的话你应该在供满RRSP的情况下继续加速还款早日实现无债一身轻的悠闲生活啦

（7）先供款TFSA还是先供款RRSP

这也是一个没有标准答案的问题需要根据个人具体情况看可以参考下面这个表来做决定

（8） RRSP够退休花费吗

这个要看你供款的多少供款的时间长短投资的方向和收益通货膨胀程度退休后的生活水准退休后又活了多久等等我们都不希望发生人还没死钱却用完的情况一般人在退休后需要有60%-80%的pre-retirement income来维持退休前的生活水准有人做过一个计算每年投资18%收入进入RRSP账户投资41年平均收益在5%）这样的return差不多相当于你23年的收入. 如果你退休后每年取82%年收入来生活足够你生活28年当然对于新移民来说很少能够在退休前往RRSP供款40年那就不能全指望RRSP来享受退休生活平时一定要多攒钱多投资投资方向也要多样化别把鸡蛋放在一个篮子里面聚沙觉得在加拿大养老既不能子女也不能靠政府啊