加拿大外贸
上个问题没有说清楚我们是外贸企业，因为出口日期超过120天导致无法退税， 进项发票是工厂7月份开给我们的，我也是在7月份认证通过， 进项税额 还未选择成：外贸出口退税， 所以进项发票无需红冲。、
请问我的分录该怎么做呢
借：主营业务收入：外销
贷：主营业务收入--出口视同内销
应交税金--应交增值税
[ 本帖最后由 小开心 于 2011-7-28 15:07 编辑 ]
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接下来的 该怎么做？？
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帮你高亮一天，看大家谁答得上来。答对可以适当加分鼓励
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楼上的谢谢哈， 从未碰过此类事情， 以前也没有好好学习，所以碰到了就一头雾水了
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时间超过了不能拿到退税的还要转内销补增税17%， 这就是自己做退税的代价。
[ 本帖最后由 小开心 于 2011-7-28 15:14 编辑 ]
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知道的朋友告知下哦，这个周六交接，所以明天前要把这个解决好
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外贸会计的没了解过太多~~~~~~~~~
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没人解答
:)
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如果作为视同内销处理的话，你的收入科目是不必动的，只是将过期的出口报关单上的FOB价折成人民币÷1.17×17%提做销项税，然后再将转作退税的那部分进项税，从成本科目里红冲出来（即使当月认证也要这么操作，因为视同内销抵扣是一一对应的，这么做就是要与本月本身就是内贸的抵扣区分开来！），在视同内销处理的次月，按内销抵扣补缴增值税及附加税即可。
由于手边没有现成的税表，具体税表怎么填列就不说了。
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先问问看你们的税务专管员是否要做申请内销抵扣，我们这边的操作是当期认证的发票在所属期内申报的，可以不用带资料去税务专管员那申请抵扣，自己直接在网上申报就行，也就是你的发票是7月份认证的，8月份申报的是7月份所属期的税，所以你可以直接在网上申报视同内销。但每个地区的操作方式不一，所以你还是先问下你们那边的专管员要怎么操作。
加拿大电商各位，我问下，台湾用信汇到大陆，大概需要几天的时间？急都急死了，等着付钱 评论 一般新台币和人民币不可能从台湾打过来，其实从美国，或者哪个国家打过来24小时，尽管多出一 加拿大电商我们公司老板个人一笔外汇收入15000美金,然后他不知道让老外打到我们公司的帐户里来了,那这笔款怎么入帐呀 ,如果作内销不是要缴税吗?!那不是太冤了,我可不可以当作订金(预收帐款
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