加拿大外贸
某有自营出口权的生产企业当期购进原材料944709.76元,进项税额为160600.66元,材料已验收入库.当期发生内销收入696554.61元(不含税),发生出口货物为人民币470461.51元(增值税率为17%,退税率为13%).其中上期期末留抵税额为48975.21元.1.计算当期不予抵扣或退税的税额?(正确答案:19036.34)
2.当期应纳增值税额?(无)
3.免抵退税额?(正确答案:161136.05)
4.当期应退税额?(正确答案:29403.48)
5.本期期末留抵税额?(正确答案:42721.76)
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我认为1.470461.51*(17%-13%)=19036.34
2.118414.29-(160600.66-19036.34)=-23150.03
3.470461.51*13%=611599.9963
4.?
5?.?
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咋没人理我呢？
大家积极一点嘛
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当期不予低扣的税额：470461.51*（17%-13%）=18818.46
当期应纳增值税额：（69655.61*17%）-（160600.66-18818.46）-48975.21=-72343.12
免低退税额：470461.51*13%=61159.9963
当期应退税额：61159.9963
当期免低税额：0
当期期末留抵：72343.12-61159.9963=11183.12
[ 本帖最后由 hanhan 于 2006-12-6 09:35 编辑 ]
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谢谢了，可是与我算的好像不大一样咯？
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期待标准答案。。。。
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ha ha wait @@@@@@@@@@
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Me too. Waiting...
加拿大电商各位，我问下，台湾用信汇到大陆，大概需要几天的时间？急都急死了，等着付钱 评论 一般新台币和人民币不可能从台湾打过来，其实从美国，或者哪个国家打过来24小时，尽管多出一 加拿大电商我们公司老板个人一笔外汇收入15000美金,然后他不知道让老外打到我们公司的帐户里来了,那这笔款怎么入帐呀 ,如果作内销不是要缴税吗?!那不是太冤了,我可不可以当作订金(预收帐款
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