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核销报审企业可根据自身的实际情况进行核销数据报审，报审结果上报外汇局后，根据不同报审方式和贸易方式进行后续的业务处理。报审方式主要分为逐笔报审、批次报审、来料加工批次报审及进料加工批次报审4种,以下是4种报审方式适用的贸易方式表
报审方式 适用范围 适用贸易方式
逐笔报审 主要用于单笔核销单少收汇超过500美元或多收汇超过2000美元的差额收汇核销。 除加工贸易外的所有贸易方式。
批次报审 适用于一般贸易等需全额收汇的出口业务。是由企业集中报告，外汇局按批次为企业核销的核销方式。 除加工贸易外所有需全额收汇的贸易方式。
来料加工批次报审 适用于来料加工项下的出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销报告，外汇局按批次为企业办理核销手续。 来料加工、来料深加工。
进料加工批次报审 适用于进料加工项下的出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销报告，外汇局按批次为企业办理核销手续。 进料对口、进料深加工、进料料件复出、进料料件退换、进料非对口、进料边角料复出。
4.1 逐笔报审
一、业务适用范围
本报审方式主要用于单笔核销单少收汇超过500美元或多收汇超过2000美元的差额收汇核销业务。
二、操作流程
新建--选择贸易方式--录入核销单号--录入银行收汇信息--调整收汇“本次核销额” --录入抵扣的进口信息--调整进口信息“本次抵扣额” --录入差额--录入汇率差--保存本次操作--预览打印--放入待报审业务--数据报送
1、新建报审
如图4.1所示，点击核销业务处理-关联，在正处理业务模块中选择逐笔报审，然后点击新建。
图4.1
2、选择贸易方式
如图4.2所示，点击贸易方式栏下拉键，选择贸易方式。
图4.2
贸易方式选定后，该贸易方式项下的核销单将显示在左侧的核销单信息列表中。
3、录入核销单号
选择式录入：
如图4.3所示，在左侧核销单信息信息列表中，选中所需要的核销单（逐笔只能选一份），然后点击添加按钮，所选中的核销单相关信息将自动填入到界面右方的相应栏目中。
手工录入：
如图4.3所示，在界面右方的核销单号黄色框中，输入核销单号，按Enter回车键，该核销单的相关信息也会自动填入到界面右方的相应栏目中。
扫描枪录入：
通过扫描枪对纸质核销单上的条形码进行扫描，核销单号自动填入到界面右方的核销单号黄色框中。
注：扫描枪不指定品牌，原在中国电子口岸使用的扫描枪可在本系统使用。
图4.3
4、录入银行收汇信息
选择式录入：
如图4.4所示，在左侧收汇水单信息列表中，选中本笔核销单对应的银行收汇（可多选），然后点击添加按钮，所选中的银行收汇信息将出现在界面右方的银行收汇列表中。
手工录入：
如图4.4所示，在申报单号栏目下单击鼠标左键，可在列表框中直接输入需要核销的银行申报单号码（可只输入后十位），按Enter回车键,系统将自动调出相应的银行收汇信息；用户也可以在申报单号栏目下单击鼠标右键，弹出一个对话框，选择插入一条新的数据，出现对话框（图4.5），在对话框内输入银行申报单号码（可只输入后十位即可），按Enter回车键,系统也将自动调出相应的银行收汇信息。
图4.4
图4.5
用户可根据本次核销的实际情况，在界面右方的银行收汇信息列表中调整银行收汇信息的本次核销,调整时可直接录入原币金额或折美元金额，但本次核销额不可大于该收汇金额的可核销额。
删除某笔收汇信息：
如图4.6所示，鼠标选中所要清除的银行收汇信息，单击鼠标右键，弹出一个对话框，选择清除该条数据，点击确定，系统将自动清除选中的银行收汇信息。
图4.6
5、录入进口信息
如有进口报关单用于抵扣时（如退货、易货贸易等），可录入相应的进口报关信息。如系统中无相应的进口信息，用户需先进行数据补录入（详见本操作指南的第五章<补录入信息申报>的<进口信息管理>）。
选择式录入：
如图4.7所示，在界面左下方进口信息列表中，点击本次核销所需的进口报关单（可多选），然后点击添加按钮，所选择的进口报关单信息将出现在界面右方的进口信息列表中。
手工录入：
如图4.7所示，在报关单号栏目下单击鼠标右键，弹出一个对话框，选择插入一条新的数据，出现对话框（图4.8），在对话框内输入进口报关单号码，按Enter回车键。
用户可根据实际情况，调整进口报关单的本次抵扣额。调整时可直接录入原币金额或折美元金额，但本次抵扣额不可大于该份进口报关单的可抵扣额。
删除进口报关单：
如图4.7所示，鼠标选中所要清除的进口报关单数据，单击鼠标右键，弹出一个对话框，选择清除该条数据，按Enter回车键，系统将自动清除该条进口报关单数据。
图4.7
图4.8
6、录入核销差额
如果本笔核销单需录入差额，可在原因栏目下单击鼠标右键，弹出一个对话框，如图4.9所示，选择插入一条新的数据；或单击原因的空白栏，点击下拉键，选择差额原因后在金额框输入差额（差额值可以参看界面右上方的信息提示窗中的最后一行“＝:”的折美元金额），按Enter回车键。此处录入的差额是以出口报关单的币别计算的，也可直接在折美元栏输入差额。
如差额录入错误，用户可在相应的差额栏点击鼠标右键，选择清除该条数据，清除该项差额。
上述步骤完成后，系统将自动计算本笔核销单的相关信息，并显示在界面右上方的信息提示窗中。
图4.9
7、录入汇率差
如果该笔核销单存在汇率差，在界面右上方汇率差栏内输入本笔核销单的汇率差金额（如图4.9所示）。
8、保存本次关联数据
点击保存按钮(图4.9)，将本次操作存入正处理业务的数据库中。
9、预览打印
点击预览打印按钮，系统将关联好的数据按照固定的报审表格式显示，用户可点击打印按钮进行打印。
10、放入待报审业务（只有放入待报审业务中的核销数据才可以向外汇局报送）
点击放入待报审邮箱按钮，点击是（见图4.10），点击确定（见图4.11），将本次已关联的数据放入待报审业务中。
图4.10
图4.11
若该批数据的关联结果不满足“出口总价＝收汇总计＋进口冲减总计＋差额总计＋汇率差总计”的条件，系统将会出现提示窗口，如图4.12，用户应返回上述界面修改数据后放入待报审业务。
图4.12
若数据关联结果符合批次报审的条件即-2000美元≤出口总额 - 收汇总额≤500美元，系统将会出现提示窗口，如图4.13，用户应将本次关联数据删除后，使用批次报审方式重新进行核销报审。
图4.13
11、数据报送
企业通过Internet向外汇局服务器报送核销报审数据。
点击主菜单中的数据交换，点击数据报送（如图4.14所示），点击核销数据报送后，系统弹出图4.15的窗口，选择需要报送的数据（可多选），点击开始即可进行数据报送。再点击确定（见图4.16），数据报送成功。再点击OK（见图4.17），同时进行数据库备份。
数据报送成功后，该批次数据将存入“已报审业务”中，等待外汇局的审核结果。
12、后续业务处理
企业通过本报审方式关联的数据报送完毕后，企业还需带备出口收汇核销单、出口报关单、发票等相关凭证并按照法规要求提供差额核销的有关材料或提供以进料抵扣的进口报关单，如有收汇还应提供出口收汇核销专用联到外汇局现场办理核销。(请参照当地外汇局的具体要求)
外汇局审核通过或不通过，均自动发布相应的审核信息。企业利用“数据提取”功能提取最新的公告信息后，系统将自动根据审核信息的内容把该批数据存入“已核销业务”或放回“正处理业务”。
评论
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评论
谢谢楼主了，能给我发一份邮件么？我看不见图片，谢谢了！
[email protected]
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楼主好,汇率差怎么计算?
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汇率差是按照你结汇时的汇率与出口时的汇率计算的，如果出口时的汇率大于结汇时的汇率，在汇率差一栏用负数填写就可以了。
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谢谢楼主,保存~
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楼主看不见图片啊！~
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你好,
由于在网页上看不到图片,能否在您方便的时候把网上核销的操作指南发给我呢?谢谢你.
[email protected]
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楼主你的图片去哪里去了呀?
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