加拿大外贸
一、案例分析
国内A公司向境外B公司进口一批货物，根据合同规定，当A公司收到B公司申请开立的银行履约保函后，即通过S银行开立了以B公司为受益人的信用证，信用证的最晚装船期为XXX年12月30日。
当年12月18日，A公司发现B公司的履约能力出现了问题，可能无法按合同规定如期发货。故A公司准备在保函项下提出索赔。当A公司查看保函内容，确定索赔所需要的文件时，发现保函的有效期为该年12月31日，且保函规定如发生索赔，除了需要提交违约申明外，还必须说明保函申请人在哪个方面发生了违约。除此之外，保函还规定在收到正本索赔文件8个工作日后才能进行赔付。
S银行对这些情况进行分析后，发现目前这个状况对A公司非常不利：
1、如现在提出索赔，因为合同与信用证规定的最晚装期为12月30日，A公司无法在违约申明中有力地证明B公司无法履行发货义务。同样，B公司也会援引信用证条款与合同证明最晚装期未到，该公司尚未违约，并以此提出反驳和拒付。
2、如果等到12月31日确定B公司未发货后再提出索赔的话，由于保函规定索赔单据必须以正本的形式送交保函开立行，而单据传递需要一定的时间，当索赔单据送达保函开立行的时候，保函已过效期。
3、该保函规定收到正本索赔文件8个工作日后才能赔付，如提出索赔，保函开立行可能在8个工作日后以各种理由提出拒付并退回索赔文件，到时候如果再重新提交索赔，很可能保函已过效期。
S银行工作人员分析后，认为在目前情况下，此保函对受益人A公司实质上已无任何保护能力，即便B公司发生违约，A公司也无法得到赔付。
S银行将上述情况告知了A公司。如在这个情况下提出索赔，不仅很可能得不到赔付款项，而且会使两家公司间的合作关系彻底终结。因此，S银行建议A公司与B公司进行谈判，希望B公司能够对保函的效期进行修改。最终A公司与B公司达成了一致，对保函的效期进行了修改，问题得到了解决。 ( 请大家关注我们的公众号 国际贸易融资 trading-finance 获取更多）
二、启示
即便是见索即付、独立于基础合同的保函，受益人在收到保函以后也需要结合贸易合同，仔细审核保函的条款，尤其是保函的生效条件、履约条件以及索赔方式。若保函中含有不利于己方的条款，需要及时向保函开立人提出修改意见，避免发生上述这种保函未到效期，实质操作中却已失效而无法有效赔付的情况。
（作者系上海银行市北管理总部外汇业务部）
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