加拿大外贸
本人是第一次接触外贸财务方面，对于增值税申报方面有些疑问，在这里向有经验的前辈请教，先谢谢了（本人也在网上搜索了，但是好像有些地方的表格不同，答案也不相同，特在此求教）比如：纯外销企业，9月份确认外贸收入12000元人民币，收到进项发票金额10000元，税额1700元，退税率17%，请教本月初报税，应怎么填写申报表？
我自己的填法是：表一填在28、29两行；表二填1、19、59这三行，主表不填，都是自动生成的。生成的数据在主表第7、12、14三行中，个人感觉不应该在7行，应该在第9行。我也不知道是哪里出错了，请上海的财务朋友能够指教一二。
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你说的基本上都是对的。
主表是自动生成的，是税务局根据你企业的具体情况设置好的，所以给你跳在哪一行就是哪一行，这并不是错。
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谢谢楼上的回复，具体请教一下：（不好意思，本人实在菜鸟）
1.有的人说：外贸的销售额，不用填写在申报上？对吗？
2.进项税额，是在发票认证当月报税的时候做转出，还是等到退税申报成功了，再做转出？
[ 本帖最后由 annie2002 于 2011-10-17 16:11 编辑 ]
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1、不对。外贸销售虽然是免增值税的，但要缴纳企业所得税，故必须要如实地在申报表上反映——增值税申报表主表第7行的“本年累计数”与损益表上的收入累计数必须一致；
2、退税用的进项税在帐面上必须在认证当月转出（下月申报），意思就是不进入抵扣环节。
[ 本帖最后由 tglj 于 2011-10-17 16:38 编辑 ]
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1.必须在认证当月转出，如果下月申报不成功，又拖了几个月，会有影响吗？我前面的一票，上个月报税的时候已经做进项转出了，但我这个月申报未成功。（我网上看到有人说，不能先转出，要等申报成功了再转，否则先转出来了，申报肯定不成功）
2.另外，你们一般什么时候确认外销收入？我是在收到进项发票的当月，同时确认成本、收入的，是不是要等到退税申报成功再确认收入比较好？
谢谢
[ 本帖最后由 annie2002 于 2011-10-17 17:28 编辑 ]
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1、那些人也许有内贸或混合销售、视同销售等行为，故申报方式不同，而你是纯外贸，所以增值税发票在认证当月必须转出。至于退税不成功，这就要看是否过退税的申报期限，如果快过期了，就需要做发票备案。如你7月10日出口的货物，9月20日才认证通过增值税发票，那么10月份就必须要申报退税了，如果没有发票的比对信息，你就要做备案，以延期申报该笔退税；
2、外销收入原则上一般是哪个月报关出口就在哪个月入帐。这个，企业可以按自己的实际情况来定。
[ 本帖最后由 tglj 于 2011-10-18 09:32 编辑 ]
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非常感谢，我现在明白了，
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很荣幸在网络上搜索到该贴 我是一家纯外贸公司的财务 但是刚刚接触出口退税 能和你认识一下吗
谢谢! 能告诉我一下你的电话吗? 我也在上海!
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我刚注册 不能给你发信息, 所以只能在线等你的回复了
我的新工作还是用SAP系统 加上出口退税 真是头痛啊!! 希望能和你多交流交流
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我也是纯外贸公司的 第一次接触出口退税业务 以后请多多指教!
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我觉得这个表格是不同，但是道理应该是一样的
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你好，我之前建了一个交流群，你可以加一下：166280382，欢迎交流
加拿大电商各位，我问下，台湾用信汇到大陆，大概需要几天的时间？急都急死了，等着付钱 评论 一般新台币和人民币不可能从台湾打过来，其实从美国，或者哪个国家打过来24小时，尽管多出一 加拿大电商我们公司老板个人一笔外汇收入15000美金,然后他不知道让老外打到我们公司的帐户里来了,那这笔款怎么入帐呀 ,如果作内销不是要缴税吗?!那不是太冤了,我可不可以当作订金(预收帐款
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