加拿大华人论坛加拿大新闻加拿大华人年底必做这6件事明年到手能多拿钱

日期：2025-12-18 栏目：加拿大新闻

在加拿大

一提到报税，很多人都会觉得头大，仿佛只有会计师或高收入人群才需要操心。

但只要在年底前做对几步简单的安排，普通加拿大人就可能在2025年报税时拿回真金白银。因为不少税务优惠都以12月31日为截止点，一旦错过就无法补救。

1、合理安排医疗支出时间

医疗费用听起来是个不错的税收抵免项目，但它有门槛，时间点非常关键。

你可以申报任意一个以2025年结束的、连续12个月内支付的合资格医疗费用，前提是这些费用之前没有申报过，且总额超过最低门槛。

这个门槛是你净收入的3%，最高不超过$2,759加元（对应净收入$91,967加元或以上）。你只能申报超过门槛的部分。

举例来说，如果2025年收入是$5万加元，门槛就是$1,500加元。如果你一年医疗支出是$5,000加元，就可以申报超过门槛的$3,500加元。但如果支出只有$1,500加元或更少，则一分钱都不能申报。

如果你已经接近或超过这个门槛，那在12月31日前支付一些医疗费用可能更划算，比如看牙医、验光、配眼镜和做一次治疗或按摩。额外好处是，这样还能在福利额度明年重置前把今年的健康福利用完。

如果距离门槛还差得很远，那不如把这些支出留到明年，一次性集中申报，反而更有可能达到门槛。

2、提前完成慈善捐款

如果你本来就打算在节日期间或年底前捐款，最好在12月31日前完成。这样可以在2025年报税时立刻申报，也可以选择留到未来几年再用。

根据CRA规定，只有在当年12月31日前完成的捐款才能申报。虽然捐款额度可以结转最长5年，但跨年后捐的款，不能算在前一年的税里。

需要注意的是，去年由于加拿大邮政罢工，CRA曾将2024年捐款申报截止日延长至2025年2月28日。但这是一次性措施，今年并没有类似安排，所以仍应按12 月31日为准。

此外，很多慈善机构只会为$20加元以上的捐款开具税收收据。同时，一定要确认捐款对象是CRA认可的注册慈善机构，否则无法申报。

图源：Bank of Canada

3、如果打算取TFSA的钱，考虑提前操作

如果已经确定会在2026年初从免税储蓄账户（TFSA）取钱，不妨考虑在今年12月31日前提前取出，关键就在时间差。

在TFSA账户取款后，取出的金额会在下一年1月1日重新计入供款额度。

如果等到2026年再取，就要等到2027年1月1日才能恢复额度。而现在取，额度会在2026年初就恢复。

这对计划明年初买车、装修或有大额支出的家庭尤其有用，因为可以更早重新供款。

但要注意：如果同一年内重新存入超过可用额度，会被罚税。

4、供款或提前开设FHSA（首次购房储蓄账户）

如果符合条件，在年底前向FHSA供款，可能是全年最划算的税务操作之一FHSA供款必须在12月31日前完成，不像RRSP那样有额外60天宽限期。

FHSA兼具RRSP和TFSA的优点：供款可抵税，账户内增长免税。一次性存满$8,000加元，根据你所在省份和税率，节税效果大约在$1,480加元到$4,700加元之间。

即使暂时存不了钱，也建议尽早先把账户开好。因为FHSA的供款额度只有在账户存在后才开始累计。开得越早，未来能用的额度越多。

开设FHSA的条件包括：

加拿大居民

年龄18至71岁

符合CRA对“首次购房者”的定义（当前及前四年未拥有自住房）

即使未来不买房，FHSA里的钱也可以转入RRSP，不占用RRSP额度，也不会触发税款。

5、开始规划RRSP供款

RRSP不用像FHSA那样急，但现在开始规划很有必要。2025年，RRSP的供款截止日是2026年3月2日。

RRSP供款可以降低应税收入，哪怕存$1,000加元，也可能带来至少$185加元的退税。而高税率人群的回报更高。

如果已经用完自己的额度，还可以向配偶或同居伴侣的RRSP供款，由你来申报抵税，这在双方收入差距较大时尤其有用。

6、RESP的关键操作

如果你在为孩子（或自己）存教育基金，年底前有2件RESP的事值得考虑：什么时候取钱、什么时候存钱。

如果受益人在2025年就读合资格的大专、大学或技工项目，年底前取出教育补助金（EAP）可能更划算，因为这部分收入算在学生名下，通常税率较低。

在供款方面，RESP必须在12月31日前存入，才能拿到今年的加拿大教育储蓄补助金（CESG）。政府一般会对前$2,500加元供款补贴20%，最多$500加元。

如果你本来就打算存，这一步千万别拖，免得白白错过政府送的钱。

加拿大华人论坛 加拿大新闻加拿大华人年底必做这6件事明年到手能多拿钱